Введение
Малое и среднее предпринимательство (МСП) является ключевым элементом современной рыночной экономики, обеспечивая значительную долю валового внутреннего продукта, занятости населения и инновационной активности. В Российской Федерации развитие МСП признано одним из приоритетных направлений государственной экономической политики, что отражено в национальных проектах и стратегических документах. Вместе с тем, одной из главных проблем, сдерживающих рост малых и средних предприятий, остаётся ограниченный доступ к финансовым ресурсам, прежде всего к банковскому кредитованию. По данным Банка России, в 2023 году субъектам МСП было выдано кредитов на 15,9 трлн рублей, что на 39,6% больше, чем в 2022 году, однако потребности бизнеса в финансировании остаются высокими.
Банковский кредит выступает важнейшим источником внешнего финансирования для субъектов МСП, позволяя им покрывать кассовые разрывы, пополнять оборотные средства, осуществлять инвестиции в развитие. Однако специфика малого и среднего бизнеса — повышенные риски, отсутствие достаточного залогового обеспечения, непрозрачность финансовой отчётности — обусловливает необходимость особых подходов к организации кредитного процесса. В этой связи исследование практики кредитования МСП на уровне конкретного банка приобретает особую значимость, так как позволяет выявить как общие закономерности, так и индивидуальные особенности кредитной политики.
В данной курсовой работе рассматривается кредитование малого и среднего бизнеса на примере конкретного коммерческого банка. Выбор банка обусловлен его активной позицией на рынке кредитования МСП и наличием специализированных кредитных продуктов. Анализ деятельности банка в данном сегменте позволит оценить эффективность применяемых подходов и предложить пути совершенствования кредитной работы с малыми и средними предприятиями. Согласно данным Банка России, на 1 июля 2024 года задолженность субъектов МСП по кредитам составила 14,4 трлн рублей, увеличившись за год на 25,8%, что свидетельствует о растущем спросе на кредитные ресурсы.
Актуальность темы
Актуальность темы исследования определяется возрастающей ролью малого и среднего предпринимательства в экономике России и одновременно сохраняющимися трудностями в получении банковских кредитов. Несмотря на реализацию государственных программ поддержки и меры Банка России, объёмы кредитования МСП остаются недостаточными, а условия — зачастую обременительными для заёмщиков. Так, в 2024 году субъектам МСП было выдано кредитов на 17,1 трлн рублей, что на 7,2% больше, чем в 2023 году, однако доля просроченной задолженности остаётся значительной. Изучение практики конкретного банка позволяет выявить реальные барьеры и разработать адресные рекомендации, что имеет как теоретическое, так и прикладное значение.
Степень разработанности темы
Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса широко освещены в научной литературе. Значительный вклад в исследование теоретических основ банковского кредитования внесли зарубежные учёные, среди которых Дж. Синки, П. Роуз, Ф. Мишкин, Дж. Стиглиц. В отечественной науке данные вопросы разрабатывались в трудах О.И. Лаврушина, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, Е.Ф. Жукова.
Объект и предмет исследования
Объект исследования — Объектом исследования является деятельность коммерческого банка по кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства.
Предмет исследования — Предметом исследования выступают экономические отношения, возникающие в процессе банковского кредитования малого и среднего бизнеса.
Цель и задачи работы
Цель работы — Цель курсовой работы – проанализировать организацию кредитования малого и среднего бизнеса в конкретном банке и разработать рекомендации по его совершенствованию.
Для достижения цели поставлены задачи:
- раскрыть экономическую сущность и виды банковского кредитования субъектов МСП;
- изучить нормативно-правовое регулирование и государственные программы поддержки малого и среднего бизнеса;
- проанализировать зарубежный и российский опыт кредитования МСП;
- дать общую характеристику банка и его кредитных продуктов для МСП;
- провести анализ кредитного портфеля и динамики выданных кредитов субъектам МСП;
- оценить кредитоспособность заемщиков и выявить проблемы кредитования МСП.
Методы исследования
В процессе исследования применялись общенаучные методы: анализ и синтез, сравнение, системный подход, а также специальные методы экономического анализа: горизонтальный и вертикальный анализ, коэффициентный метод, метод группировок.
Теоретическая и практическая значимость
Теоретическая значимость работы заключается в систематизации и обобщении научных подходов к определению сущности и особенностей кредитования малого и среднего бизнеса, а также в уточнении классификации кредитных продуктов для субъектов МСП.
Практическая значимость исследования состоит в возможности использования разработанных рекомендаций для совершенствования кредитной политики банка в сегменте малого и среднего предпринимательства, что может способствовать повышению доступности кредитных ресурсов и снижению кредитных рисков.
Структура работы
Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. В первой главе рассматриваются теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса: экономическая сущность и виды кредитования, нормативно-правовое регулирование и государственные программы поддержки, а также зарубежный и российский опыт. Вторая глава посвящена анализу кредитования МСП в выбранном банке: даётся общая характеристика банка и его кредитных продуктов, проводится анализ кредитного портфеля и динамики выданных кредитов, оценивается кредитоспособность заёмщиков и выявляются проблемы кредитования.
Список источников (фрагмент)
Фундаментальные труды по теме, оформлены по ГОСТ Р 7.0.100-2018. Каждый проверен поиском по автору и названию.
- Синки, Дж. Управление финансами в коммерческих банках / Дж. Синки. – Москва : Catallaxy, 1994. – 820 с.
- Роуз, П. С. Банковский менеджмент / П. С. Роуз. – Москва : Дело, 1997. – 768 с.
- Мишкин, Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков / Ф. Мишкин. – Москва : Вильямс, 2006. – 880 с.
- Стиглиц, Дж. Ю. Экономика государственного сектора / Дж. Ю. Стиглиц. – Москва : Изд-во МГУ : ИНФРА-М, 1997. – 720 с.
- Лаврушин, О. И. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин. – Москва : КНОРУС, 2016. – 800 с.
- Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – Москва : Юрайт, 2014. – 652 с.
- Кроливецкая, Л. П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков : учебное пособие / Л. П. Кроливецкая, Е. В. Тихомирова. – Москва : КНОРУС, 2009. – 280 с.
- Жуков, Е. Ф. Банковский менеджмент : учебник / Е. Ф. Жуков. – Москва : ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 255 с.
Здесь проверенные источники по ГОСТ. Открывается бесплатно после входа по почте — без пароля, код придёт письмом.
Показать полностью — бесплатно