Введение
Управление банковским портфелем проблемных потребительских кредитов является одной из ключевых задач современной кредитной организации, поскольку рост просроченной задолженности напрямую влияет на финансовую устойчивость банка и его способность выполнять обязательства перед вкладчиками и инвесторами. По данным Банка России, на 1 октября 2025 года доля проблемных кредитов в портфеле необеспеченного потребительского кредитования достигла 12,9%, увеличившись с 10,8% на 1 апреля 2025 года. Потребительское кредитование, будучи массовым сегментом розничного бизнеса, характеризуется высоким уровнем кредитного риска, обусловленного как макроэкономическими факторами, так и индивидуальными особенностями заёмщиков. В этих условиях эффективное управление проблемными кредитами становится необходимым условием сохранения конкурентоспособности и прибыльности банка.
Проблемная задолженность возникает вследствие невозможности или нежелания заёмщика исполнять обязательства по кредитному договору, что приводит к формированию резервов на возможные потери и отвлечению значительных ресурсов банка. За 12 месяцев к 1 октября 2025 года портфель необеспеченного потребительского кредитования сократился на 5,5%, что отражает ужесточение кредитных стандартов на фоне роста рисков. Своевременное выявление признаков проблемности, адекватная оценка кредитного портфеля и применение действенных инструментов урегулирования позволяют минимизировать потери и восстановить качество активов. В связи с этим исследование теоретических основ и практических аспектов управления портфелем проблемных потребительских кредитов приобретает особую значимость.
В курсовой работе рассматриваются подходы к определению проблемной задолженности, методы оценки качества кредитного портфеля, а также инструменты работы с просроченной задолженностью на примере конкретного банка. Это позволяет не только систематизировать накопленный опыт, но и предложить направления совершенствования управления проблемными кредитами в условиях российской банковской практики.
Актуальность темы
Актуальность темы обусловлена ростом объёма просроченной задолженности по потребительским кредитам в российском банковском секторе, что создаёт угрозу финансовой стабильности кредитных организаций и требует совершенствования методов управления проблемными активами. По данным Банка России, доля просроченной задолженности свыше 90 дней по необеспеченным потребительским кредитам на 1 апреля 2025 года составила 0,9% против 0,5% годом ранее, а доля проблемных кредитов достигла 12,9% на 1 октября 2025 года. В условиях экономической нестабильности, снижения реальных доходов населения и высокой закредитованности домохозяйств банки сталкиваются с необходимостью не только адекватно оценивать кредитный риск, но и оперативно реагировать на ухудшение качества кредитного портфеля. Эффективное управление проблемными потребительскими кредитами позволяет сократить потери, оптимизировать резервирование и сохранить доверие клиентов, что определяет практическую востребованность данного исследования.
Степень разработанности темы
Проблематика управления кредитным портфелем и проблемной задолженностью широко освещена в трудах зарубежных и отечественных учёных. Среди зарубежных исследователей фундаментальный вклад внесли П. Роуз, Дж. Синки, Э. Альтман, Х. Мертон. В отечественной науке данная тема разрабатывалась в работах О.И. Лаврушина, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, В.А. Москвина.
Объект и предмет исследования
Объект исследования — Объектом исследования является портфель проблемных потребительских кредитов коммерческого банка.
Предмет исследования — Предметом исследования выступают экономические отношения и методы управления проблемной задолженностью по потребительским кредитам в коммерческом банке.
Цель и задачи работы
Цель работы — Целью курсовой работы является разработка рекомендаций по совершенствованию управления портфелем проблемных потребительских кредитов на основе анализа теоретических подходов и практики конкретного банка.
Для достижения цели поставлены задачи:
- раскрыть понятие, критерии и причины возникновения проблемной задолженности по потребительским кредитам;
- систематизировать методы оценки качества кредитного портфеля и формирования резервов на возможные потери;
- изучить инструменты урегулирования и взыскания просроченной задолженности;
- охарактеризовать банк и структуру его потребительского кредитного портфеля;
- оценить динамику и качество проблемной задолженности банка;
- обосновать направления совершенствования работы с проблемными кредитами.
Методы исследования
В работе использованы общенаучные методы анализа и синтеза, сравнения, классификации, а также специальные методы финансового анализа: коэффициентный, структурный и динамический анализ кредитного портфеля.
Теоретическая и практическая значимость
Теоретическая значимость работы состоит в систематизации подходов к определению проблемной задолженности, методов оценки кредитного портфеля и инструментов урегулирования просроченной задолженности, что углубляет понимание механизмов управления кредитным риском в потребительском кредитовании.
Практическая значимость заключается в возможности применения предложенных рекомендаций по совершенствованию управления проблемными потребительскими кредитами в деятельности коммерческого банка, что позволит снизить уровень просроченной задолженности и повысить эффективность кредитной политики.
Структура работы
Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. В первой главе рассматриваются теоретические основы управления проблемными потребительскими кредитами, во второй главе проводится анализ управления портфелем проблемных потребительских кредитов на примере конкретного банка и предлагаются направления совершенствования.