Введение
Кредитный портфель является ключевым активом коммерческого банка, определяющим его доходность, ликвидность и финансовую устойчивость. Эффективное управление кредитным портфелем позволяет банку не только максимизировать прибыль от кредитных операций, но и минимизировать кредитные риски, обеспечивая стабильность в условиях изменчивой экономической среды. По данным Банка России, в 2025 году кредитование компаний в России увеличилось на 11,8%, а на 1 января 2026 года кредитный портфель российского банковского сектора составил 136,5 трлн рублей, увеличившись за год на 6,8%. В современной банковской практике управление кредитным портфелем рассматривается как непрерывный процесс формирования, мониторинга и корректировки совокупности кредитных требований банка.
Сложность управления кредитным портфелем обусловлена многообразием факторов, влияющих на его качество: макроэкономической ситуацией, отраслевыми рисками, кредитной политикой банка, поведением заемщиков. В связи с этим особую значимость приобретают теоретические и методические подходы к оценке качества кредитного портфеля, анализу его структуры и динамики, а также разработке инструментов снижения кредитного риска. Например, доля просроченной задолженности в кредитном портфеле российского банковского сектора на начало 2026 года составила 3,2%, увеличившись с 2,8% годом ранее, что свидетельствует о нарастании рисков.
В курсовой работе рассматриваются теоретические основы управления кредитным портфелем коммерческого банка и проводится анализ практики управления кредитным портфелем на примере конкретного банка, что позволяет сформулировать рекомендации по его оптимизации.
Актуальность темы
Актуальность темы исследования обусловлена возрастающей ролью кредитования в деятельности коммерческих банков и необходимостью поддержания высокого качества кредитного портфеля в условиях экономической нестабильности. Ухудшение качества кредитного портфеля приводит к росту просроченной задолженности, снижению прибыльности банка и может спровоцировать кризис ликвидности. По данным Ассоциации российских банков, на начало 2026 года доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банковского сектора достигла 3,2%, что на 0,4 процентного пункта выше, чем годом ранее. Поэтому совершенствование методов управления кредитным портфелем является приоритетной задачей для обеспечения устойчивости как отдельных банков, так и банковской системы в целом.
Степень разработанности темы
Проблемы управления кредитным портфелем коммерческого банка широко освещены в трудах зарубежных и отечественных ученых. Среди зарубежных исследователей следует отметить П. Роуза, Дж. Синки, Т. Коха, С. Фроста. В отечественной науке значительный вклад внесли О.И. Лаврушин, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, Е.Ф. Жуков.
Объект и предмет исследования
Объект исследования — Объектом исследования является кредитный портфель коммерческого банка.
Предмет исследования — Предметом исследования выступают экономические отношения, возникающие в процессе управления кредитным портфелем коммерческого банка.
Цель и задачи работы
Цель работы — Цель курсовой работы – исследовать теоретические основы и практические подходы к управлению кредитным портфелем коммерческого банка и разработать рекомендации по его оптимизации.
Для достижения цели поставлены задачи:
- раскрыть понятие, структуру и классификацию кредитного портфеля банка;
- изучить критерии качества кредитного портфеля и методы оценки кредитного риска;
- рассмотреть методы и инструменты управления кредитным портфелем;
- проанализировать динамику и структуру кредитного портфеля банка;
- оценить качество кредитного портфеля и уровень просроченной задолженности;
- разработать направления совершенствования управления кредитным портфелем банка.
Методы исследования
В работе использованы общенаучные методы: анализ и синтез, сравнение, системный подход, а также специальные методы финансового анализа: горизонтальный и вертикальный анализ, коэффициентный метод.
Теоретическая и практическая значимость
Теоретическая значимость работы состоит в систематизации подходов к определению кредитного портфеля, его классификации и методов управления, что может быть использовано в учебном процессе при изучении банковских дисциплин.
Практическая значимость заключается в возможности применения предложенных рекомендаций по совершенствованию управления кредитным портфелем в деятельности коммерческих банков для повышения его качества и снижения кредитного риска.
Структура работы
Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. В первой главе рассматриваются теоретические основы управления кредитным портфелем: его понятие, структура, классификация, критерии качества, оценка кредитного риска, методы и инструменты управления. Во второй главе проводится анализ управления кредитным портфелем на примере конкретного коммерческого банка: анализируются динамика и структура портфеля, оценивается его качество и уровень просроченной задолженности, предлагаются направления совершенствования управления.