Происхождение, сущность и функции денег

Введение

Деньги – неотъемлемая часть экономики практически во все времена, поэтому актуальность проблемы теории функций денег будет всегда нести в себе интерес. Это обуславливается тем, что постоянно происходят различные изменения в экономической политике как мира, так и отдельных государств. Следовательно, изменяются принципы функционирования денежной массы, что достаточно интересно при исследовании данной проблемы, а особенно, если проводить параллель в сравнении определенного государства (в данном исследовании – России) со всем миром в целом.

Предметом исследования выступают деньги, а объектом – история развития денег.

Целью исследования является изучить особенности функционирования денег в рыночной экономики, Это достигается путем решения следующих задач:

• изучить понятие и сущность денег;
• проанализировать историю развития денег;
• выявить функции денег;
• изучить особенности денег в международной торговле.

В ходе написания реферативной работы использовались методы аналогии, моделирования, синтеза, сравнения, изучения и обобщения сведений.

Понятие и сущность денег

Современные деньги – это символы, наделенные определенной ценностью, которые заменяют полноценные деньги или деньги эпохи золотого стандарта. Под полноценными деньгами понимается золото или серебро, так как данные драгоценные металлы несут непосредственную ценность в весе. Если говорить о современных деньгах, то это просто установленные государством на бумажных или кредитных носителях обозначения по определенному принудительному курсу, которые принимаются гражданами в качестве легальных финансовых средств обращения, платежа, накопления и меры стоимости.

Деньги - средства, которые могут приниматься в оплату за любые товары и услуги.

Согласно Российской юридической энциклопедии можно определить два определения: Деньги

1) в экономическом смысле это особые предметы или вещи, которые служат всеобщим эквивалентом в пределах товарного оборота определенной национальной экономики;

2) в юридическом смысле это предметы, представляющие собой объект гражданских прав выполняющие, роль всеобщего орудия обмена. Также это предметы, изготовленные специальными государственными предприятиями по определенным законом образцам и наделенные государством правами единственного законного платежного средства с определенным курсом, выраженным в национальной денежной единице (национальной валюте) [1, c.19].

Деньги играют важную роль в системе экономических отношений еще с самого начала развития товарно-денежных связей. В процессе эволюции они стали более важными и обеспечивают прогресс науки и техники, определяя ценность различных достижений науки и техники. При этом они помогают и в усилении глобализационных процессов, которые не могут обойтись без общих точек взаимодействия.

Деньги являются составной частью товарно-производственных отношений. Сущность денег заключается в том, что они есть необходимый активный элемент и составная часть экономической деятельности общества, отношений между всеми представителями воспроизводственного и разделительного процесса. С появлением и развитием товара произошло возникновение и развитие денег. Они становятся неразрывной парой «товар - деньги» и являют собой вечную форму движения хозяйственной жизни.

Сущность денег выражается в специфическом товарном виде, с которой срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Это просматривается в единстве следующих свойств:

• непосредственной для всех обмениваемости;
• кристаллизации меновой стоимости;
• материализации всего рабочего времени [10, c.213].

Значимыми субъектами денежного спроса являются производственно-хозяйственные сектора экономики, ввиду того, что именно их деятельность является основой воспроизводственного процесса. В современной экономике деньгам принадлежит ведущая роль:

• деньги выступают в качестве общественного связующего звена между товаропроизводителем;
• деньги становятся капиталом;
• с помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода;
• в современных условиях деньги обслуживают процесс обмена между странами, движение товаров, рабочей силы и капитала.

Экономическое значение денег сегодня позволяет динамично развиваться современному обществу.

История развития денег

Деньги прошли длительный путь эволюции и является составной частью развития рыночной экономики. На протяжении истории существовало три разновидности денег: товарные (их номинал определялся физическими свойствами объекта обмена), кредитные (обеспеченные активами банка, создавшего кредит) и фиатные (стоимость которых устанавливалась решениями государственной власти). Гарантом выполнения деньгами своих функций в каждом случае выступало доверие - либо к физическим свойствам материала, из которого они были сделаны, либо к эмитенту, который их выпустил.

С возникновением рыночных отношений появилась потребность в деньгах как универсальной мере стоимости других товаров и услуг, которую можно было бы использовать для их оплаты и погашения долгов, накопления богатства. В Древнем мире и в Средние века доминировали товарные деньги. Это были периоды, когда экономики почти не росли (в расчете на душу населения). Соответственно, для оптимального устройства денежной системы государству необходимо было выбрать на роль денег достаточно редкий ценный металл и не злоупотреблять его эмиссией. В Новое время с ускорением экономического роста стали проявляться побочные эффекты металлических стандартов: нехватка «денежного металла», невозможность для центрального банка полноценно выполнять функции кредитора последней инстанции, усиление циклических колебаний [3, c.19].

Примерно в XVIII веке прототипы современных банков стали кредитовать, выпуская свои банкноты - кредитные деньги. Выдавая клиенту кредит, банки вручали ему такие банкноты (часто на предъявителя). Доступ к частному кредиту расширил инвестиционные возможности экономик. В то же время создававшие кредит банки приобретали политическое влияние, что не могло устраивать государства того времени.

Примерно в тот же период государства параллельно эмитировали казначейские билеты, обязательные к приему по всей стране силой закона. Это были прототипы фиатных денег. В XIX - начале XX века государства попытались взять под контроль банковскую эмиссию. В конечном счете банки лишились права свободной эмиссии банкнот, зато выпущенные ими деньги были признаны официальным платежным средством - как казначейские билеты. С этого момента кредитные деньги неотличимы от фиатных. В нескольких странах (Швеции, Англии, Шотландии и других) появились банки, получившие монопольное право выпуска банкнот, которые могли использоваться для уплаты налогов. Это и были первые центральные банки. Фактически эмитируемые ими деньги были и кредитными, и фиатными.

В XX веке прекращает действовать система обмена денег на золото - иными словами, товарные деньги (и деньги, обеспеченные товарами) перестают существовать. С начала 1970-х годов мы живем в мире фиатных денег, основным источником которых является банковский кредит. Сегодня все деньги фиатные - в том смысле, что государство не только эмитирует их самостоятельно, но и поддерживает доверие к банкам, которые также их создают, и к денежно-кредитной системе в целом [8, c.44].

Стоит отметить, что одной из движущих сил в эволюции форм денег также был научно-технический прогресс. Примитивные товарные деньги (в зависимости от местности - зерно, скот, ракушки, шкуры и пр.) уступили место металлическим, когда появились технологии обработки драгоценных металлов. Изобретение бумаги и книгопечатания способствовало распространению кредитных инструментов и бумажных денег. Появление компьютеров привело к тому, что сегодня большая часть денег существует в форме электронных записей.

С развитием финансового рынка роль денег как средства накопления утрачивается в пользу иных финансовых инструментов, позволяющих не только сохранить номинальную стоимость, но и приумножить ее за счет получения процентного дохода. К таким инструментам относятся прежде всего срочные вклады в кредитных организациях, сохранность которых застрахована государством.

В настоящее время выполнять функции средства обращения, меры стоимости и средства сбережения могут следующие формы денег: наличные, безналичные деньги, выпущенные центральным банком, и средства на счетах в коммерческих банках.

Наличные деньги (банкноты и монеты) – это деньги на предъявителя на защищенном носителе, выпускаемые центральным банком. Их обращение осуществляется через переход носителя из рук в руки. Сохранность наличных денег является целиком ответственностью владельца, а подделка карается законом.

Безналичными деньгами центрального банка являются счета коммерческих банков в центральном банке (банковские резервы [1, c.22]).

Счет в коммерческом банке представляет собой запись на именном счете владельца в коммерческом банке. Ответственность за ведение и состояние счетов, операции с записями на счетах несет банк, открывший такие счета.

В настоящее время только наличные в обращении и средства на счетах в коммерческих банках формально с точки зрения статистики (учета в составе денежных агрегатов) считаются деньгами [2, c.181]. Причина этого в том, что население, бизнес и небанковские финансовые посредники имеют к ним прямой доступ, тогда как доступ к банковским резервам в центральном банке имеют только банки. Наличные в обращении и банковские резервы представляют собой «деньги, эмитированные центральным банком» - денежную базу [3, c.18]. Средства на счетах в банках одновременно являются и активами (клиентов банков), и обязательствами (самих банков).

Создавать наличные деньги и банковские резервы может только центральный банк. Правом создавать депозиты для населения, бизнеса и небанковских финансовых посредников наделены коммерческие банки (в основном они делают это в процессе кредитования либо покупки активов).

Время от времени внимание исследователей и широкой общественности привлекает такое явление, как «криптовалюты» и «стейблкойны». «Криптовалюты» и «стейблкойны» не являются деньгами, так как они не могут полноценно выполнять все функции денег, а также нет надежного гаранта, обеспечивающего легитимность и надежность их создания и использования. В частности, данные активы не являются средством расчета, так как их нельзя использовать для повсеместной оплаты товаров и услуг; не могут быть использованы в качестве меры стоимости и средства сбережения, учитывая нестабильность стоимости, выраженной в официальных денежных единицах. Их цена, курс обмена на деньги, подвержена значительным колебаниям [4, c.277]. Использование этих активов сопряжено с высокими рисками существенных финансовых потерь для граждан, а также их применением в целях ОД/ФТ/ФРОМУ и для обслуживания теневого оборота, поэтому в России их использование для расчетов запрещено законом.

Цифровая валюта центрального банка эмитируется с помощью цифровых технологий. Но в отличие от «криптовалют» и «стейблкойнов» цифровая валюта центрального банка - это равноценная форма национальной валюты, и ее устойчивое функционирование в интересах граждан и бизнеса обеспечивается государством в лице центрального банка, их доверием к уже существующей национальной валюте.

Таким образом, с момента возникновения деньги прошли длительный эволюционный путь, в процессе которого изменялась не только суть самих денег, но и их виды и формы.

Функции денег

В истории экономической мысли сложились четыре разных позиции, объясняющих происхождение, функции и природу денег:

-трудовая теория денег - деньги рассматриваются в качестве специфического товара;

-номиналистическая теория денег - деньги рассматриваются как условные знаки;

-металлистическая теория денег - деньги отождествляются с золотом, серебром;

-количественная теория денег - деньги не имеют внутренней ценности, т.е. стоимости [1, c.25].

Таким образом, деньги являются всеобщим эквивалентом товаров, при отсутствии которого осуществление рыночного обмена будет невозможным. Они существуют там, где есть товары [2, c.182].

Также существует золотой стандарт, представляющий собой денежную систему, при котором роль всеобщего эквивалента будет выполнять золото. В рамках золотого стандарта сущность денег может проявляться в пяти функциях как: мера стоимости, средство обращения, средство накопления, средство платежа, и мировые деньги.

Деньги как мера стоимости.

Данная функция денег позволяет измерять стоимость товаров и услуг, которую в денежном выражении принято называть ценой. На начальном этапе организации товарно-денежного обмена, деньги выполняли функцию "мерила" стоимости других товаров, создавая единую денежную единицу необходимую для определения цен различных по стоимости товаров.

Деньги, выполняя функцию меры стоимости, используются в качестве "наблюдателя" за мерой труда и потребления. Это происходит с помощью составления планов прогнозируемых и фактических затрат живого и общественного труда. Главной особенностью функции денег как меры стоимости является идеальное использование денег, поскольку в данном случае нет необходимости в наличии золота или реальных денег для учета затрат труда.

Неотъемлемым условием выполнения деньгами функции меры стоимости является стабильность денег, так как в период инфляции измерение цен товаров и услуг в деньгах, потерявших свою стоимость, становится достаточно трудно.

Деньги как средство обращения.

При выполнении данной функции деньги выступают в качестве посредника в процессе обмена товаров и услуг.

Процесс обращения товаров состоит из двух частей: купли, когда деньги превращаются в товар и продажи, когда наоборот, товар превращается в деньги. В современном мире процесс обращения денег позволяет максимально ускорить процесс обращения капитала того или иного субъекта, чем удовлетворяет социальные и экономические потребности граждан.

Деньги как средство накопления.

Главным условием выполнения функции накопления является то, что деньги должны быть реальными, то есть сохранять свою стоимость и быть ликвидными. В данном случае деньги превращаются в различные ценности или как принято называть сокровища - это драгоценные металлы, ценные бумаги, недвижимость, валюта и т.д.

Рассматривая основное условие выполнения деньгами функции средств накопления, следует отметить, что деньги должны сохранять свою покупательную способность, то есть быть стабильными. Это означает, что их владелец будет способен на протяжении длительного промежутка времени приобретать неизменный набор необходимых товаров и услуг;

Деньги как средство платежа.

Отличительной особенностью функции денег как средства платежа является наличие временного промежутка между движением денег и движением товаров и услуг. Это возникает в процессе совершения купли-продажи товара, когда покупатель, не имеющий возможность в данный момент оплатить товар, будет платежеспособен в дальнейшем. Выходом из такой ситуации является возможность отсрочки платежа [6, c.98].

Деньги в международной торговле

Деньги используются для расчетов на мировом рынке и связаны с развитием международного товарообмена. В таком случае деньги являются всеобщим платежным и покупательным средством, а также как накопленное богатство.

Мировые деньги, всеобщий мировой эквивалент стоимости и рыночных цен, тоже имеет место быть в экономике Российской Федерации [1, с. 28]. Только функция мировых денег касается России, если мы говорим не о национальной валюте, а об иностранной, так как рубль не относится к мировым деньгам, потому что он имеет обращение только на территории Российской Федерации, а, следовательно, является замкнутой валютой.

На сегодняшний день мировыми деньгами является золото. Оно обеспечивает конвертируемость национальных валют в системе внешних торговых сделок.

Валюта, в свою очередь, – это денежная единица какой-то страны, обслуживающая мировые экономические отношения. Существует два вида валюты в международном понимании – национальная и иностранная. Иностранная валюта представляет из себя современные денежные знаки, которые являются платежным средством в определенном иностранном государстве. Национальная же валюта, например, России включает в себя: рубли, находящиеся в обращении, средства в рублях на счетах в отечественных кредитных организациях, а также в кредитных организациях за пределами Российской Федерации.

В экономической теории выделяется две функции: функция международного резервного средства и функция международного платежного средства. Они не относятся к экономике России, потому что рубль не имеет международного обращения.

Если же говорить о межнациональных расчетах России с другими странами, то функция средства обращения денег, можно сказать, почти не выполняется. Данное явление происходит из-за того, что деньги, пребывающие на территории иностранного государства, должны быть обменены на его национальные деньги, а также сейчас все международные расчёты производятся через банковские системы, а это значит, что деньги здесь выполняют функцию средств платежа.

Таким образом, функция мировых денег в условиях экономики Российской Федерации не работает, что обуславливает статус России как развивающейся страны, а не как развитой. Отсюда вытекают последствия неустойчивой экономической ситуации, а именно различные санкции в сторону Российской Федерации, слабые позиции рубля на мировой арене, возрастающая инфляция и другие.

Заключение

Таким образом, деньги являются важной составляющей в экономической жизни каждого государства и человека. Появление денег во многом поспособствовало заметному облегчению ведения хозяйственной жизни, а также торговых отношений. Деньги играют главную роль в нашем развитии, но, однако стоит понимать, что это всего лишь средства, которые помогают нам расширить наши возможности.

Деньги, имея собственную цену, являются неким активом общества. В свою очередь активом любого хозяйствующего субъекта можно назвать материальное и нематериальное богатство, принадлежащее собственнику, в различных его формах, таких как запасы, сырье, недвижимость, ценные бумаги. Деньги являются определенным экономическим благом, частью богатства в форме наличных и безналичных денежных средств.

Сегодня существуют разные теории функции современных денег. Но всегда можно наблюдать, что зависимость одной функции денег от другой весьма естественна, потому что каждая из них представляет часть одного процесса. Можно сказать, что одна функции денег плавно вытекает из другой, создавая определенную цепочку связей. То есть все функции денег действительно взаимосвязаны, дополняют и раскрывают друг друга.

Если говорить о проявлении современных функций денег в России, то существует ряд особенностей, связанных с функциями денег: мера стоимости достаточно сильно завышена из-за искусственно увеличенного курса рубля; средство обращения внутри страны имеет не высокую динамику из-за низкой покупательной способности граждан; средство накопления несет в себе положительный характер, так как золотой запас России наращивается с каждым годом, и динамика потребительских вкладов тоже увеличивается; мировые деньги не присущи рубля, так как он не является замкнутой валютой.

Таким образом, можно сделать общий вывод, что функции денег имеют большую значимость в современном мире, а также ряд определенных особенностей, так как постоянно происходят изменения экономической политики как мира, так и отдельных стран. Если говорить о Российской Федерации, то тут можно выявить определенную специфику при изучении функций денег, так как Российская экономика имеет свои определенные особенности.

Список использованных источников

1. Гогохия Д.Ш. Некоторые сюжеты из теории и истории денег// Вестник Института экономики Российской академии наук. 2018. № 4. С. 19-29.
2. Григорьева Т.М. Исторический путь развития денег// Научный электронный журнал Меридиан. 2020. № 17 (51). С. 180-182.
3. Киселева А.М. Современные функции денег и особенности их проявления в экономике России// E-Scio. 2021. № 1 (52). С. 9-20.
4. Мага Н.В. Деньги. Понятие, сущность и функции// В сборнике: молодежь и наука: шаг к успеху. Сборник научных статей 3-й Всероссийской научной конференции перспективных разработок молодых ученых: в 5 томах. Юго-Западный государственный университет, Московский политехнический университет. 2019. С. 273-278.
5. Набиев Ф.Р.У., Красова Е.В. Деньги и их природа// Актуальные вопросы современной экономики. 2018. № 5. С. 280-283.
6. Никонович В.С. Понятие, виды и особенности электронных денег// В сборнике: Интеллектуальный потенциал XXI века. Материалы Международной (заочной) научно-практической конференции. Под общей редакцией А.И. Вострецова. 2018. С. 95-98.
7. Огорелышева М.А. Деньги и их функции// Журнал У. Экономика. Управление. Финансы. 2020. № 4 (22). С. 378-383.
8. Попондопуло В.Ф. Денежные средства: понятие и правовой режим// Ученые записки Казанского университета. Серия: Гуманитарные науки. 2020. Т. 162. № 2. С. 40-51.
9. Пшеничников В.В. Эволюция форм и видов денег: предпосылки и объективные стороны// В сборнике: актуальные проблемы развития хозяйствующих субъектов, территорий и систем регионального и муниципального управления. Материалы ХV международной научно-практической конференции. Курск, 2020. С. 386-389.
10. Смирных В.А. Функции денег как категории финансового права// Интеграция наук. 2018. № 4 (19). С. 213-215.